Классификация рисков и условия страхования риска

 
Классификация  рисков и условия страхования риска
Риск является неотъемлемым фактором деятельности человека. Термин «риск» в бизнесе означает принятие решения, результат которого заранее не известен. Возможная опасность потерь связанных с явлениями природы и видами человеческой деятельности представляет собой риск. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Областью возникновения рисков является: природная среда, техническая среда, общественная среда и экономическая среда. Воздействию рисков подвергаются: рабочая сила, имущество, капитал, информация.
Риск - это историческая категория, представляющая собой осознанную человеком возможную опасность. Риск исторически связан со всем ходом общественного развития. Риск, как историческая категория, возник на низшей ступени цивилизации с появлением у человека чувства страха перед смертью. Риск – это экономическая категория, возникшая по мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становятся экономической категорией. Как экономическая категория, риск представляет собой событие, которое может произойти, или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата.
1.    Отрицательный - проигрыш, ущерб, убыток.
2.    Нулевой - нейтральный.
3.    Положительный - выигрыш, выгода, прибыль.
Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска. Под классификацией риска следует понимать распределение риска на отдельные группы по определенным признакам для достижения определенных целей. Каждому риску соответствует своя система приемов управления риском. Квалификационная система рисков включает в себя категории, группы, виды, подвиды и разновидности рисков.
Подразделения и категории страховых рисков
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно подразделить на две большие группы: 
1.   Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Это риски:
•    природно-естественные;
•    экологические, политические;
•    транспортные;
•    часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые). 
2. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
В зависимости от основной причины возникновения существуют следующие категории рисков.
1.    Природно-естественные риски – риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.).
2.    Экологические риски - это риски, связанные с загрязнением окружающей среды.
3.    Политические риски - это риски, которые зависят от политической ситуации в стране и деятельности государства. Политические риски возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта. К политическим рискам относятся:
•    невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественником обязательства и т.п.;
•    введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);
•    неблагоприятное изменение налогового законодательства;
•    запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.
4.    Транспортные риски - это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.
5.    Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результата от данной коммерческой сделки. По структурному признаку коммерческие риски делятся на следующие.
•    Имущественные риски - это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, поломки технической и технологической систем и т.п.
•    производственные риски - риски, связанные с убытками от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего гибели или повреждений основных и оборотных фондов (оборудования, сырья, транспорта и т.п.), а также риски, возникшие в связи с внедрением в производство новой техники и технологии.
•    торговые риски - риски, связанные с появлением убытков по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, недоставки товара и др. -    финансовые риски - риски, связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов, т.е. денежных средств. 
Финансовые риски подразделяются на два вида:
-    риски, связанные с покупательной способностью денег:
-   риск инфляция - обесценение денег и соответственно рост цен. Сущность инфляционного риска состоит в том, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери;
-   риск дефляции - это процесс, обратный инфляции. Она выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег; Дефляционный риск можно определить так: при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов;
-   валютные риски - представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций;
-   риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости;
-    риски, связанные с вложением капитала - инвестиционные риски:
-   риск упущенной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.);
-   риск снижения доходности - риск снижения доходности может возникнуть в связи с уменьшением размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, вкладам и кредитам. Портфельные инвестиции связаны с формированием инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов. Термин «портфельный» происходит от итальянского «porto figlio» в значении совокупности ценных бумаг, которые имеются у инвестора. 
Риск снижения доходности включает в себя следующие разновидности:
процентные риски - к процентным рискам относится опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями (термин - «селинг», а не «селенг», происходит от англ. selling - продажа).В результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам. Рост рыночной ставки процента ведет к понижению курсовой стоимости ценных бумаг, особенно облигаций с фиксированным процентом. При повышении процента может начаться также массовый сброс ценных бумаг, эмитированных под более низкие фиксированные проценты и по условиям выпуска, досрочно принимаемых обратно, эмитентом. Процентный риск несет инвестор, вложивший средства в среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным процентом при текущем повышении среднерыночного процента в сравнении с фиксированным уровнем. Иными словами, инвестор мог бы получить прирост доходов за счет повышения процента, но не может высвободить свои средства, вложенные на указанных выше условиях. Процентный риск несет эмитент, выпускающий в обращение среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным процентом при текущем понижении среднерыночного процента в сравнении с фиксированным уровнем. Иначе говоря, эмитент мог бы привлекать средства с рынка под более низкий процент, но он уже связан сделанным им выпуском ценных бумаг. Этот вид риска при быстром росте процентных ставок в условиях инфляции имеет значение и для краткосрочных ценных бумаг;
кредитный риск - это опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь;
риск прямых финансовых потерь:
-   биржевые риски - опасность потерь от биржевых сделок. К ним относятся риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.;
-   селективные риски - это риски неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля;
-   риск банкротства - опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала. Предприниматель неспособен рассчитываться по взятым на себя обязательствам. Он становится банкротом.
По возможности воздействия риски делятся на два вида.
1.    Экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта; он может лишь бороться с их последствиями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы.
2.    Эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в поле решений хозяйствующего субъекта; он может уменьшить вероятность их наступления и даже полностью избежать их в некоторых случаях. Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск - это тот, который может быть оценен сточки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Многообразие рисков обусловило необходимость их классификации для выбора адекватного метода управления.
В теории и практике страхования широко распространен термин «страховой риск», применяемый для обозначения сходных, но все, же различающихся понятий. Наиболее часто под страховым риском понимают следующее.
1.    Событие или совокупность событий, от которых производится страхование и при наступлении которых страховщик должен выплатить страховое возмещение.
2.    Опасность, которая грозит застрахованному объекту (вид ответственности страховщика)
3.    Возможность, вероятность наступления страхового случая (события), предусматриваемого в целях страхования (величина опасности).
4.    Сам объект страхования (строение, груз и т. д.).
5.    Величину ответственности страховщика по договору страхования.
К рискам, не подлежащим обычно страхованию, относятся риски форс-мажорного характера. Форс-мажор - оговоренные в Правилах страхования чрезвычайные и непреодолимые обстоятельства, при наступлении которых страховщик освобождается от выполнения обязательств по договору страхования.
1.    Страховой случай явился следствием: военных действий, гражданских волнений, забастовок, мятежей, конфискации имущества, введения чрезвычайного или особого положения по распоряжению военных и гражданских властей, а также природных катастроф, если иное не оговорено конкретными Правилами или договором страхования.
2.    Страховой случай явился следствием: ионизирующего излучения и/или радиоактивного заражения, связанных с любым применением радиоактивных материалов, если иное не оговорено конкретными Правилами или договором страхования.